Los números de identificación fiscal más comunes de Estados Unidos son el Tax ID, EIN, ITIN y SSN.
Sin embargo, a pesar de que todos tienen el propósito de identificar a los contribuyentes ante el Servicio de Impuestos Internos (IRS), cada uno tiene sus características y usos específicos.
Por esta razón, vamos a profundizar en las diferencias entre estos números de identificación, su propósito y demás detalles importantes para tenerlos siempre presentes.
¡Comencemos!
¿Qué es un Tax ID?
El término «Tax ID» o número de Identificación Tributaria, es un término general que se refiere a cualquier número utilizado por el IRS para identificar a un contribuyente.
Así mismo, este término puede referirse al EIN, ITIN, o SSN; ten en cuenta que esto funciona dependiendo del contexto. Por lo que, en cuestiones más sencillas, es un paraguas que abarca todos los tipos de números de identificación fiscal emitidos por el IRS.
¿Qué es un número EIN?
El EIN o Employer Identification Number, es un número de identificación federal asignado por el IRS a las empresas para fines fiscales.
Este número es esencial para la creación de empresas, la apertura de cuentas bancarias comerciales y la presentación de declaraciones de impuestos.
Adicional a esto, las características principales del EIN son:
- Identificar entidades comerciales, incluidas corporaciones, sociedades y empresas unipersonales.
- Puede solicitarse por empresas, entidades sin fines de lucro y fideicomisos.
- Es usado para presentación de impuestos, informes de empleo, apertura de cuentas bancarias comerciales.
- Está compuesto por nueve dígitos: (XXX-XX-XXXX).
¿Qué es un número ITIN?
El ITIN o Individual Taxpayer Identification Number, es un número de identificación fiscal para individuos que no son elegibles para un SSN pero que necesitan cumplir con las obligaciones fiscales en los EE. UU.
Siguiendo esta línea, es importante aclarar que este número es particularmente importante para los inmigrantes y no residentes que tienen ingresos sujetos a impuestos en los Estados Unidos.
Así mismo, sus principales características son:
- Permitir que las personas sin SSN presenten sus declaraciones de impuestos y cumplan con las leyes fiscales.
- Puede solicitarse por: No residentes, inmigrantes indocumentados, y otros individuos que no califican para un SSN.
- Es usado para presentar impuestos federales y apertura de cuentas bancarias en algunos casos.
- Está compuesto por nueve dígitos; iniciando con el número 9: (9XX-XX-XXXX).
¿Qué es un número SSN?
El SSN o Social Security Number, es el número de identificación emitido por la Administración del Seguro Social (SSA) a ciudadanos estadounidenses y a algunos residentes permanentes.
Para este número, es importante resaltar que es uno de los números de identificación más comunes y utilizados en los Estados Unidos. Esto se debe a que tiene un propósito amplio que va más allá de los impuestos.
Además, te contamos de sus principales características para entenderlo mejor:
- Permite la identificación de individuos para propósitos de seguro social y otros programas del gobierno.
- Puede ser solicitado por ciudadanos estadounidenses, residentes permanentes, y algunos residentes temporales.
- Se usa para la presentación de impuestos, verificación de empleo, beneficios del seguro social, apertura de cuentas bancarias, y más.
- Está compuesto por nueve dígitos: (XXX-XX-XXXX).
Comparación y diferencias claves entre Tax ID, EIN, ITIN y SSN
Ahora que hemos definido cada tipo de identificación, es importante resaltar las diferencias clave entre ellos:
- Propósito y solicitantes: Mientras que el EIN está destinado principalmente a entidades comerciales, el ITIN se utiliza por individuos que no pueden obtener un SSN. El SSN, por otro lado, se otorga a ciudadanos y residentes permanentes para una amplia gama de propósitos, incluyendo impuestos y beneficios del seguro social.
- Formato y uso: Todos los números tienen un formato de nueve dígitos, pero su uso y aplicabilidad varían. El EIN es necesario para las actividades comerciales, el ITIN es crucial para los no residentes con obligaciones fiscales, y el SSN es integral para los ciudadanos y residentes en diversas facetas de la vida cotidiana.
- Proceso de obtención: El EIN se solicita a través del IRS, el ITIN también se obtiene a través del IRS pero tiene requisitos diferentes, y el SSN se emite por la SSA. Cada proceso tiene sus propios requisitos documentales y procedimientos específicos.
¿Por qué es importante identificar el Tax ID, EIN, ITIN y SSN?
Principalmente, conocer las diferencias entre estos números fiscales es importante tanto para los empresarios que formen empresas como para los trabajadores que dependan de una.
Esto se debe a que usar el número de identificación incorrecto puede llevar a errores en la presentación de impuestos, lo que puede resultar en sanciones y multas.
Además, entender qué número de identificación se necesita puede agilizar los procesos administrativos. Entre ellos están la apertura de cuentas bancarias o la solicitud de créditos para las empresas.
Sin duda alguna, reconocer estas diferencias ayuda a garantizar el cumplimiento de las leyes fiscales y evita problemas legales a largo plazo.
USA Corporation Services te ayuda en tus obligaciones fiscales con tu empresa
Ahora que entendemos las diferencias entre el Tax ID, EIN, ITIN y SSN es fundamental para las empresas estar seguros de cumplir con las regulaciones necesarias.
Por ello, en USA Corporation Services encuentras servicios contables para tu empresa; con ellos, encontrarás el asesoramiento adecuado para ti.
Eventualmente, si deseas abrir una empresa en Estados Unidos y, ahora que conoces los diferentes números fiscales que existen en este país, también puedes buscar el asesoramiento para la creación de tu empresa y el cumplimiento de todos los procesos en regla.
